Merhabalar,

MYS Elektronik Kaynaklar (Veritabanları) Harcama Talimatı Onay Belgesi Oluşturma Süreçleri yazımda “Onay Belgesini” oluşturduk.

Onay Belgesini harcama alt türünü  “Gayri Maddi Hak Alımı”  olarak belirledik.

Neden Gayri Maddi Hak Alımı: Merkezi Yönetim Muhasebe Yönetmeliğinin “MADDE 194- (1) Haklar hesabı, bedeli karşılığı edinilen hukuki tasarruflar ile belirli alanlarda tanınan kullanma ve yararlanma gibi hak ve yetkiler dolayısıyla yapılan ve ekonomik değer taşıyan harcamaların izlenmesi için kullanılır.”

MYS öncesi nasıldı?

Bazı kurumlar yukarıda ki madde gereği 260 hesabını kullanıyordu. Bu kurumlar genelde yeni üniversiteler eski üniversiteler ise 630.30.6.9.9-Diğer Sermaye Giderleri hesabını kullanıyordu.

260.99-Diğer Haklar hesabının kullanılmasının daha mantıklı olduğunu düşünüyorum. Bu hesap kodundan lisans vb. haklar ödenmekte. Elektronik kaynaklarında bu kapsamda değerlendirilmesi gerekir.

İlla 630 hesabını kullanmak isteyenler içinde en yakın kod 630.3.7.2.90-Diğer Gayri Maddi Hak Alımları

Yukarıda yazdıklarım benim görüşlerimdir en doğru kararı lütfen Muhasebe Biriminiz ile görüşerek alınız. Çözüm üretmek adına yazılmış bir yazıdır. Farklı görüşleri veya çözüm önerileri olanlar meslektaşlarımız ile paylaşırsa sevinirim. 

Adım Adım MYS Sisteminde Elektronik Kaynak (Veritabanı) Ödeme Emri Oluşturma

1. MYS sisteminde Harcama Onay Belgemizi oluşturmuştuk. MYS sistemine giriş yapıp “Harcamalar” menüsüne tıklayınız.

1. Ödeme Emri Belgesini oluşturmak istediğiniz harcamayı işaretleyiniz. Tik işaretini tıklayınız

1. Görüntüle butonuna tıklayınız

1. “Ödeme Emri Oluştur” butonuna tıklayınız

1. Bilgileri kontrol edip “Kaydet” butonuna tıklayınız.

1. “İleri” butonuna tıklayınız

1. İşlemler açılır menüsüne tıklayınız “Hak Sahibi Ekle” butonuna tıklayınız

1. Döviz ile ödeme olacağı için biz üniversitenin ana hesabını seçiyoruz. Bunun için “Üniversitenin Vergi Numarasını Yazıp” “Büyütece” tıklıyoruz.

1. IBAN listesini açıp “İlgili IBAN” numarasını seçiyoruz.

1. Döviz kuru bağlama işlemini burada bahsetmeyeceğim. Çoğu kurum önceki sistemden biliyor diye düşünüyorum. Net tutarı yazıyoruz. Net tutar Döviz kuru bağlandığında kaç Türk Lirası ödeme yapılacak ise o tutarı yazıyoruz.

1. İşlemler açılır menüsünden “Detay Ekle” butonuna tıklıyoruz.

1. Detay İşlemleri açılır kutusundan “Ödeme Kalemi Ekle” butonuna tıklıyoruz.

13.Ödeme Kalemleri içerisinden “Diğer Hakları Seçiyoruz.

1. Bütçe Tertibini seçiyoruz. “6.1.6.3- Elektronik Kaynak Alımları”

1. Brüt Tutarı giriyoruz. Bürüt tutar ne: Döviz kurunu bağladık Örneğin firmaya 100 Dolar için 390 TL  ödeyeceğiz. Bürüt tutar 390 TL + KDV. KDV oranı %18 olsun. Brüt tutara yazacağımız değer 460,20 TL

1. Ödeme Emri Detay Bilgileri, Detay İşlemleri “Kesinti Ekle” butonuna tıklıyoruz.

1. Kesinti türü açılır menüsüne tıkıyoruz. “Vergi” seçiyoruz.

1. “Katma Değer Vergisi Tevkifatı (Tam Tevkifat)” açılır menüden seçiyoruz.

1. Kesinti Tutarı kutucuğuna Hesapladığımız KDV oranını yazıyoruz.

20.Kaydet/ Güncelle  butonuna tıklıyoruz.

1. “İleri” butonuna tıklıyoruz.

22. Fatura, Fatura Tercümesi, Döviz Kuru, Kabul Tutanağı, Tek Kaynaktan Temin Edilen Mallara İlişkin Form,Tek Yetki Belgelerini yüklüyoruz.

1. “Onaya Gönder” butonuna tıklıyoruz ve Harcama Yetkilisi onaylayıp muhasebe birimine gönderme işlemi yaptığında ödemeniz gerçekleşiyor.

Bazen hızlı yazarken yazım yanlışları olabiliyor. Affola 🙂